Struktura aktiv (vč. s.r.o.)
Klíčové ukazatele
Net worth = osobní aktiva + nemovitost + podíl v s.r.o. (po srážkové dani) − jistina hypotéky.
Benchmarky a hodnocení
Barevné kódování: zelená = dobré, žlutá = průměr, červená = slabé.
Daňový režim: DPPO 21 %, srážka z dividendy 15 %.
Účetní vs. tržní: Účetní = zůstatková po odpisech. Tržní = reálná prodejní cena. Rozdíl = skrytá rezerva.
Aktiva s.r.o.
Závazky s.r.o.
Vlastní kapitál a dividenda
Doběh — měsíční tok
AI náklady — refakturace 1:1 na DPU
Cashflow neutrální, jen evidence.
Pravidelné AI předplatné (měsíčně)
Jednorázové AI výdaje
Doběh — kolik měsíců likvidita s.r.o. vystačí
Parametry hypotéky
Fixační schéma sazby
Definujte časový plán sazby. První řádek je výchozí sazba od první splátky.
Mimořádná splátka — kalkulačka
Amortizační plán
| Období | Sazba | Splátka | Jistina | Úrok | Zůstatek |
|---|
Kalkulačka mzdy 2026 (hrubá ↔ čistá)
Sazby 2026: DPFO 15 % do 146 901 Kč/měs, nad to 23 %. Sociální 7,1 %, zdravotní 4,5 %. Sleva na poplatníka 2 570 Kč/měs.
Rozklad mzdy
Projekce v čase
Bez ohledu na inflaci.
Plánované budoucí výdaje a cíle
Plánované jednorázové výdaje i průběžné cíle. Položky se promítnou do projekce cashflow a dashboardu.
| Datum | Název | Typ | Kategorie | Status | Částka (CZK) | Do proj. | |
|---|
Cashflow horizont 12 měsíců
Transakce
| Datum | Popis | Účet | Kategorie | Částka | |
|---|
Reálné výdaje podle kategorie
Výsledek po 10 letech
Nominální hodnoty. Projekce nezahrnuje plánované výdaje z tabu Plán ani daňové změny.
Tento modul počítá finanční nezávislost (FI) — bod, od kterého výnos z investovaného kapitálu pokryje vaše výdaje.
Akumulační fáze
Reálně = po inflaci. Nominálně = absolutní hodnota.
Draw-down fáze
Při dosažené hodnotě v okamžiku FI a zvolené míře výběru.
Senzitivní analýza
Globální akciový trh: nominální výnos ~7–10 %, inflace v ČR průměrně 2,5–3 %.
České daňově zvýhodněné nástroje
| Nástroj | Limit / rok | Daňová úspora | Vázanost | Vhodné pro |
|---|
| DIP | 48 000 Kč | až 7 200 Kč | 60+10 let | ETF, akcie, dluhopisy |
| DPS | 48 000 Kč (spol. s DIP) | až 7 200 Kč + státní příspěvek | 60+5 let | Konzervativní portfolio |
| Příspěvek zaměstnavatele | 50 000 Kč | Osvobozeno od daně i pojištění | — | Vlastníci s.r.o. |
| Akcie/ETF mimo DIP | — | Po 3 letech osvobozeno | Likvidní | Maximální flexibilita |
Doporučená posloupnost: 1) Příspěvek z s.r.o. do DIP (50k), 2) Vlastní vklad DIP (48k), 3) Běžný inv. účet (ETF, 3letý test). DIP/DPS limit pokrývá vlastní vklady.
Měnové kurzy
Limity
- Automatický import z bank přes PSD2 — řeší se CSV importem
- Plné účetnictví s.r.o. — toto je manažerský přehled
- Daňové přiznání — použijte specializovaný SW
- Synchronizace mezi zařízeními — data jsou per-prohlížeč